Valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară.

Metode de determinare a stabilității financiare a unei bănci comerciale. Metode de evaluare a stabilității financiare a băncii.

Istoric teoretic

Metodologia de evaluare a stabilității financiare a Băncii Rusiei Lopatina Tatiana Valerievna E- poștă: tanyushka [e-mail protejat] inbox. Un indicator important al stării unei organizații este stabilitatea sa financiară - gradul de independență față de creditori.

Stabilitatea financiară a organizației este caracterizată de structura bilanțului, precum și de rezultatele financiare ale activităților sale economice.

Stabilitatea financiară a unei organizații depinde de capacitatea acesteia de a asigura un exces stabil de venituri față de cheltuieli de a obține profitde raportul stocurilor și de mărimea surselor proprii și împrumutate de formare a acestora, precum și de raportul între sursele de răspundere ale organizației și cele împrumutate. Stabilitatea financiară a unei organizații se formează în procesul tuturor activităților sale de producție și economice și este una dintre componentele principale ale stabilității globale a întreprinderii.

Obiectul analizei este condiția financiară a unei bănci comerciale, care în literatura economică este de obicei redusă la stabilitatea financiară sau la fiabilitatea unei instituții de credit. Stabilitatea băncii este capacitatea sa de a rezista la posibili factori negativi ai mediului intern și extern.

valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară

Analiza financiară ca știință studiază relațiile financiare exprimate în termeni de indicatori financiari și financiari. Mai mult, rolul său în managementul unei bănci comerciale este acela că este o funcție de management independentă, un instrument de management financiar și o metodă de evaluare a acesteia. În practica bancară, există cum se comportă opțiunile abordări principale pentru evaluarea activităților băncilor comerciale: bazate pe determinarea ratingului și analiza sistemului de coeficienți.

Metodologia CAMELS pentru evaluarea stabilității financiare a unei bănci

Pentru a determina stabilitatea și, cel mai adesea, fiabilitatea, sunt utilizate diferite metode de compilare a ratingurilor bancare. O evaluare mai obiectivă a activităților băncilor este un studiu cuprinzător al stabilității financiare a băncilor comerciale pe baza metodelor de analiză a indicatorilor individuali, a rezultatelor obținute în dinamica acestora.

valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară

Pentru a evalua stabilitatea financiară a băncilor, este necesar să se evalueze evoluția, în comparație cu ceea ce le-a fost anterior, cât de stabili sunt indicatorii lor, ceea ce este absent în ratinguri. În mod tradițional, evaluarea stabilității financiare a unei bănci implică utilizarea unui anumit set de indicatori, care în cazul nostru pot fi grupați după cum urmează: Indicatori de adecvare a capitalului; Indicatori de lichiditate; Indicatori care caracterizează calitatea pasivelor; Indicatori care caracterizează calitatea activelor; Indicatori de rentabilitate.

  • Coeficient de dependență financiară. Raport de independență financiară (formulă)
  • Prețul opțiunii în sine este

În practică, un număr destul de mare de coeficienți sunt utilizați pentru a evalua acești indicatori. Prin urmare, apare problema alegerii dintre setul de coeficienți existent numai a celor care au cel mai mare impact asupra stabilității financiare a băncii.

Alegerea ratelor nu ar trebui să se bazeze pe judecățile subiective ale analiștilor, ci pe stabilirea unei dependențe stricte de acești factori de starea financiară a băncilor. Prin urmare, fără a încerca să inventeze noi rapoarte pentru evaluarea lichidității, profitabilității, adecvării capitalului, calității activelor pasivelor, studiul a efectuat un studiu al celor mai frecvente rapoarte în diferite metode pentru indicatori selectați de stabilitate bancară.

Pentru a evalua stabilitatea financiară a unei organizații în practică, se utilizează următoarele rapoarte de stabilitate financiară: Raportul autonomie independență financiară. Acest coeficient caracterizează dependența organizației de împrumuturile externe.

valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară

Cu cât valoarea acestui raport este mai mică, cu atât organizația are mai multe împrumuturi și cu atât este mai mare riscul de insolvență. Această limitare înseamnă că toate obligațiile organizației pot fi acoperite din fondurile proprii ale organizației. Respectarea acestei limitări este foarte importantă pentru creditorii actuali și potențiali ai organizației.

Creșterea raportului de autonomie în timp indică o creștere a independenței financiare și, ca urmare, crește garanțiile de rambursare de către organizație a obligațiilor sale. Raportul adecvării capitalului Acest raport arată cât de mult investițiile băncii în active riscante sunt protejate de capitalul propriu. Prin urmare, rezultă că îmbunătățirea calitativă a structurii bazei de depozite ar trebui să continue în direcția creșterii ponderii instrumentelor mai puțin costisitoare - depozite la termen care susțin lichiditatea bilanțului, reducând în același timp cota împrumuturilor interbancare scumpe și ieftine, dar complet imprevizibil în comportamentul lor în timp, depozitele la vedere.

Coeficient de manevrabilitate.

Coeficient de dependență financiară. Raport de independență financiară (formulă)

Acest raport arată ce parte din fondurile proprii ale organizației este sub formă mobilă, ceea ce permite utilizarea relativ gratuită a acestora. Acest raport vă permite să evaluați structura fondurilor organizației. Următoarele valori ale acestui coeficient sunt considerate normale: KIPN 0,5.

Dacă valoarea acestui indicator scade sub minimul recomandat, atunci este recomandabil să se ia în considerare problema atragerii de fonduri împrumutate pe termen lung pentru creșterea proprietății de producție, dacă nu este posibil să se realizeze această creștere pe cheltuiala sa Raportul de eficiență al utilizării activelor. Acest fapt ar trebui privit în mod ambiguu, adică atât pozitiv, cât și negativ: stabilitatea băncilor în ceea ce privește lichiditatea crește, dar în același timp stabilitatea scade, deoarece nivelul de rentabilitate este destul de scăzut.

Metodologia de evaluare a stabilității financiare a Băncii Rusiei

În plus, valoarea scăzută a acestui coeficient poate indica faptul că băncile nu și-au îndeplinit în mod corespunzător funcția principală - satisfacerea nevoilor economiei și ale populației pentru resurse de credit.

Pentru aceasta, se calculează coeficientul calității datoriilor, care arată nivelul investițiilor fără risc în împrumuturi cu excepția mărimii RVP estimat în suma totală a împrumuturilor restante. Acest raport determină gradul de calificare a abordărilor pentru gestionarea portofoliului de credite al băncii pentru a menține o poziție stabilă. Cu cât acest indicator este mai ridicat, cu atât este mai bună calitatea portofoliului de credite al băncii comerciale.

Rata de acoperire a dobânzii. Acest raport caracterizează gradul de protecție a creditorilor împotriva neplății dobânzii pentru un împrumut acordat și arată de câte ori în perioada de raportare organizația a câștigat fonduri pentru a plăti dobânzi la împrumuturi. Acest indicator face, de asemenea, posibil să se determine nivelul acceptabil de reducere a profitului utilizat pentru plata dobânzilor. Acest raport caracterizează ponderea profitului câștigat în direcția dezvoltării activității de bază.

Pentru a genera venituri ca valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară, respectiv, pentru toate tipurile de împrumuturi disponibile care sunt emise opțiuni binare recenzii video utilizare și titluri cupon de valoare ridicată și, strategii financiare pentru opțiuni binare plus, fonduri și investiții suplimentare în: forma dividendelor în funcție de acțiuni și bilete la ordin actualizate; forma diferitelor tipuri de valoare volatilă a cambiilor, obligațiunilor și altor titluri de valoare; forma de plată a numărului de dobânzi necesar pentru a atrage resurse de diferite tipuri de valoare; forma unor noi resurse, a căror atracție necesită o muncă minuțioasă a instituției bancare în ansamblu; sub formă de cotații care duc la o schimbare pe termen lung a valorii estimate a fondurilor exprimate în valori mobiliare, care se întâmplă să fie cauzată de cerințele pentru punerea lor în aplicare necesară și de punctualitate în punerea în aplicare a obligațiilor asumate sau trimiterea masei monetare și transferarea acestuia către forme de plăți și decontări fără numerar.

Valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară principal, în conformitate cu care se determină valoarea nivelului de rezistență al fiecărei bănci în cauză, este desfășurarea unei activități analitice în combinație cu o cercetare de marketing cuprinzătoare a mediului bancar în ansamblu.

Analiza stabilității financiare a unei bănci este un concept ambiguu. Este logic să ne concentrăm pe înțelegerea analizei financiare ca pe o activitate de depășire a dezechilibrului informațional între utilizatorii externi și cei din interiorul băncii.

Bibliografie: Abryutina M. A II-a, revizuită. Si adauga. Analiza activității economice a întreprinderii. Analiza economică a activităților întreprinderii: manual pentru universități.

De ce și cum se calculează

Istoria politică valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară Americii Latine: manual. Prin urmare, putem formula mai multe metode diferite de analiză, le vom lua în considerare mai detaliat.

valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară

Metodologia de evaluare a stabilității financiare a Băncii Rusiei Metodologia rusă pentru evaluarea stabilității financiare a băncilor comerciale din Federația Rusă a fost elaborată de Banca Rusiei și este dată în Ordonanța Băncii Rusiei din 30 aprilie nr. Conform documentului, poziția economică a băncilor este determinată pe baza unei analize a unor factori precum capital, active, lichidități, respectarea standardelor și limitelor obligatorii stabilite de Banca Rusiei, calitatea managementului, transparența structurii de proprietate.

Trebuie remarcat faptul că Ordonanța nr. Conform acestei metodologii, se propune evaluarea unei instituții de credit pe baza rezultatelor evaluărilor: capital; active; profitabilitate; lichiditate; valoarea standardelor obligatorii; calitatea managementului; transparența structurii de proprietate a băncii.

Se bazează pe determinarea calității unor astfel de componente de bază ale activităților băncilor comerciale precum capital, active, management, profitabilitate profitabilitatelichiditate, sensibilitate la riscurile de piață. Analiza capitalului în această metodologie determină suficiența fondurilor proprii ale băncii, asigurând solvabilitatea băncii în cazul unei situații riscante.

Rentabilitatea este asociată cu determinarea eficienței unei instituții financiare. Sensibilitatea la riscul de piață reflectă impactul riscurilor de piață asupra profitabilității și capitalului unei bănci. Indicatorul include o evaluare a riscurilor de piață rata dobânzii, monedă, preț etc. În gestionarea riscurilor, stabilitatea financiară se caracterizează prin apetitul la risc și toleranța la risc, care determină nivelul de toleranță al organizației la riscuri și posibile pierderi și depinde și de strategia băncii.

Apetitul la risc este gradul de risc pe care organizația în ansamblu îl consideră optim pentru sine în procesul de generare a veniturilor și de desfășurare a activităților de bază. Apetitul la risc poate fi evaluat atât cantitativ, cât și calitativ. Toleranța unei instituții financiare față de riscuri este cantitatea de pierderi semnificative la care compania va continua să funcționeze eficient, acoperind toate costurile operaționale necesare.

Он что-нибудь знает. - тихо спросила Наи.

Riscurile care depășesc nivelul de toleranță al organizației sunt ridicate, amenință stabilitatea financiară a organizației de credit și sunt supuse reducerii. Evaluarea lichidității băncii arată capacitățile acesteia legate de îndeplinirea obligațiilor față de creditori și deponenți în cel mai scurt timp posibil.

Atenția principală este acordată adecvării surselor de suport al lichidității pentru nevoile actuale și viitoare ale instituției de credit, posibilitatea cedării rapide a activelor cu cele mai mici pierderi, structura și dinamica depozitelor, capacitatea managerilor de a controla lichidul poziţie.

  1. Castiga bani intr- o casa privata
  2. А как вышло, что вы знаете так много о птицах и сетях.
  3. Grafică forex live
  4. Opțiune de schimb

Managementul în metodologia CAMELS este evaluat ultima dată, deoarece calitatea managementului unei instituții de credit este direct legată de evaluarea indicatorilor de mai sus. Acest factor este în principal asociat cu evaluarea criteriilor non-formalizate pentru activități bancare competență, capacitatea de a conduce, respectarea regulilor bancare, adecvarea auditului intern și extern etc.

Pentru fiecare dintre cei șase factori, se acordă un scor de rating în funcție de evaluarea primită a fiecăruia dintre ei. Se acordă apoi o evaluare sumară.

Pentru analiza finală a stabilității financiare, se efectuează o analiză a structurii veniturilor și cheltuielilor băncii. Conștientizarea faptului că organizația se află într-un anumit grup nu oferă o oportunitate pentru gestionarea strategică și operațională a activităților, dar există și o abordare inovatoare pentru determinarea stabilității financiare, care trebuie menționată - aceasta este determinarea nivelului de toleranță față de riscurile băncii, formarea unui interval, la intersecția căruia este necesară modificarea strategiei de gestionare a creditului.

Analiza stabilității financiare a unei instituții de credit conform metodei lui V. Komonov Metodologia lui V. Kromonov a găsit o aplicare destul de largă în practica rusă de evaluare financiară a instituțiilor de credit.

Informațiile inițiale pentru calcule sunt soldurile băncilor pentru conturile de ordinul doi, ale căror date sunt grupate în grupuri omogene din punct de vedere economic: capital autorizat UFcapital propriu Cdatorii la cerere OCdatorii totale COfond de rezervă obligatoriu FORactive lichide LAactive de lucru ARprotecție a capitalului ZK. Cu cât acest indice este mai mare, cu atât banca este mai fiabilă și mai financiară.

Raportul dintre statisticile de capitaluri proprii și fondurile împrumutate. Ratele de stabilitate financiară Se referă la coeficienții de stabilitate financiară a întreprinderii.

Una dintre metodele de determinare a stabilității financiare a unei bănci comerciale se realizează prin analiza lichidității acesteia. Pe această bază, o bancă comercială este considerată lichidă dacă suma numerarului și a altor active lichide, precum și capacitatea de a mobiliza fonduri din alte surse, sunt suficiente pentru a rambursa în timp util datoriile și obligațiile financiare. În plus, pentru a satisface practic orice nevoi neprevăzute sau situații de urgență, valoarea admisibilă a coeficientului de independență financiară bancă trebuie să aibă o rezervă de lichiditate adecvată, capabilă să-și protejeze viabilitatea și stabilitatea pieței.

Raport de independență financiară formulă Stabilitatea financiară a întreprinderii este caracterizată de unul dintre indicatorii importanți precum proporția capitalului companiei, luând în considerare toate activele gospodăriei. Coeficientul de independență financiară este adesea considerat împreună cu coeficientul de autonomie sau de concentrare a capitalului personal.

În practica bancară mondială, inclusiv sistemul bancar al Republicii Kazahstan, sunt utilizate pe scară largă diverse criterii pentru evaluarea nivelului de lichiditate pentru a evalua starea reală a lichidității băncilor comerciale, pe baza mai ales a conceptului economic general al stocului de rezervele de numerar sau lichide. Pe baza competențelor legal stabilite în domeniul reglementării monetare, pentru a asigura funcționarea stabilă a sistemului bancar în ansamblu, Banca Națională a Republicii Kazahstan a stabilit în următoarele tipuri de rate de lichiditate pentru băncile comerciale.

Asevedeași